Банки и финанси България

В България повечето банки приветстват чуждестранните клиенти и предлагат разнообразни услуги, адаптирани за техните нужди. Сред най-лоялните към чужденците банки могат да се откроят следните:

 

UniCredit Bulbank: Най-голямата банка в България; предлага широк спектър от услуги за физически и юридически лица, включително текущи сметки, кредитни и дебитни карти, кредити и инвестиционни продукти.

 

DSK Bank: Един от водещите банки; предлага разнообразни банкови продукти и услуги, включително текущи и спестовни сметки, кредити и карти.

 

United Bulgarian Bank: Предоставя пълен спектър от банкови услуги за физически и корпоративни клиенти.

 

Postbank: Един от водещите банки в областта на кредитните и дебитните карти, ипотечните и потребителските кредити, спестовните продукти, както и корпоративните решения за малкия бизнес и големите международни компании.

 

First Investment Bank (Fibank): Най-голямата банка с български капитал; предлага разнообразни продукти и услуги за физически и корпоративни клиенти.

 

Central Cooperative Bank (CCB): Предлага пълен спектър от услуги в областта на финансовото посредничество, с акцент на финансирането на малкия и средния бизнес и търговското банково обслужване.

 

ProCredit Bank: Специализирана в обслужването на малкия и средния бизнес, както и предлага търговски банкови продукти за физически лица.

 

Препоръки за чуждестранни клиенти

Език: Въпреки че много банки имат персонал, който говори английски, препоръчва се да се уточни възможността за обслужване на предпочитания език.

Онлайн банкиране: Проверете дали банката предлага удобни онлайн услуги, което е особено важно за управление на сметка от чужбина.

 

Преди да изберете банка, се препоръчва да посетите няколко офиса, за да оцените нивото на обслужване и да изберете най-подходящия вариант за вашите нужди.

Етапи за отваряне на банкова сметка

 

Избор на банка: В България функционират както местни, така и международни банки. Препоръчва се да разгледате офертите на различни банки, обръщайки внимание на таксите, достъпността на онлайн услугите и наличието на персонал, който говори английски.

 

Стандартният набор от документи включва:

- Валиден паспорт или национална лична карта: За потвърждаване на вашата самоличност.

- Потвърждение на адреса на пребиваване: Може да се изисква договор за наем, сметка за комунални услуги или друг официален документ с вашето име и адрес.

- Разрешение за пребиваване или виза: За нерезиденти може да се изисква валидно разрешение за пребиваване или виза.

- Доказателство за финансови средства: Някои банки могат да изискат потвърждение за наличието на средства или източник на доходи.

Обърнете внимание, че изискванията могат да варират в зависимост от банката. Препоръчва се предварително да уточните пълния списък с необходимите документи в избраната банка.

 

Посещение на банков офис: След събирането на всички документи посетете офиса на избраната банка. Някои банки предлагат възможност за отваряне на сметка онлайн, но за нерезиденти това може да бъде ограничено.

 

Внасяне на първоначален депозит: Някои банки изискват минимален първоначален депозит за активиране на сметката. Сумата може да варира, затова уточнете този момент предварително.

 

Получаване на банкова карта и достъп до онлайн банкиране: След отварянето на сметката ще ви бъде издадена дебитна карта и ще получите достъп до онлайн банкиране. Обикновено картата е готова в рамките на няколко дни и може да бъде изпратена на вашия адрес или достъпна за получаване в офиса.

Използване на банкомати

Достъпност: Банкоматите са широко разпространени в градовете и туристическите зони на България. Повечето от тях поддържат международни платежни системи, като Visa, MasterCard и UnionPay.

 

Комисионна на вашата банка: Много банки начисляват такса за международни транзакции. Препоръчва се да уточните размера на таксата преди пътуването.

Комисионна на българска банка: Някои български банки начисляват допълнителна такса за използване на техните банкомати от чужди карти. Тази информация обикновено се показва на екрана на банкомата преди потвърждаване на операцията.

 

Лимити: Много банкиоми в България ограничават сумата на еднократното теглене, често до 400 лева. Ако е необходима по-голяма сума, може да се наложи да извършите няколко операции, всяка от които може да бъде придружена с такса.

 

Избор на банкомат

Банки с минимални такси: Някои банки предлагат по-изгодни условия за чуждестранни карти. Например, банкоматите на UniCredit Bank позволяват теглене до 400 лева наведнъж с лимит до 2000 лева на ден. Таксата е около 2% от сумата.

Избягвайте независими банкомати: Банкоматите, които не принадлежат на водещи банки, често начисляват по-високи такси.

 

Валутна конверсия

Динамична валутна конверсия (DCC): Някои банкомати предлагат избор между теглене в местна валута (лев) или в валутата на вашата карта. Препоръчително е да изберете местната валута, тъй като DCC често е придружен с неблагоприятен обменен курс.

 

Алтернативни начини за получаване на пари в брой

Банкови каси: В банковите офиси можете да теглите пари в брой с чуждестранна карта от касата. Въпреки това таксите могат да бъдат по-високи отколкото при използването на банкомати и ще е необходимо да представите документ за самоличност.

Обменни бюра: Някои обменни бюра предлагат услуги за теглене на пари в брой от карти, но условията и таксите могат значително да варират.

 

Препоръки

Проверявайте таксите: Преди да потвърдите операцията, внимателно проучете информацията за таксите на екрана на банкомата.

Използвайте банкомати на големи банки: Те обикновено предлагат по-изгодни условия за чуждестранни карти.

Избягвайте DCC: Избирайте теглене в местна валута, за да избегнете допълнителни разходи за конвертиране.

Уточнете лимитите: Преди пътуването се свържете с вашата банка, за да разберете за лимитите и таксите за международни транзакции.

Банкови преводи (SWIFT)

Банковите преводи чрез системата SWIFT позволяват изпращане на средства почти навсякъде по света. Необходимо е да предоставите данните на получателя, включително име, номер на сметка (IBAN) и SWIFT-код на банката. Таксите и сроковете за зачисляване зависят от банките-изпращач и получател. Например, Централната кооперативна банка предлага междубанкови преводи в 15 конвертируеми валути чрез своите кореспондентски сметки в 22 банки в Европа, Северна Америка и Азия.

 

Системи за парични преводи

Western Union: Една от най-големите системи за парични преводи, позволяваща изпращане и получаване на пари в повече от 200 държави по света. В България услугите на Western Union са достъпни в клоновете на Централна кооперативна банка.

MoneyGram: Друга популярна система, предоставяща услуги за парични преводи по целия свят. В България услугите на MoneyGram са достъпни чрез мрежата на EasyPay.

Ria Money Transfer: Система, предлагаща конкурентни тарифи и широката мрежа от обслужващи пунктове. В България услугите на Ria са достъпни чрез Токуда Банк.

 

Онлайн платформи

Paysera: Електронна платежна система, която позволява извършване на международни преводи при ниски тарифи в повече от 20 валути. Сметка в Paysera може да се отвори онлайн и предоставя достъп до мултивалутна сметка с възможност за обмен на валута при изгодни курсове.

 

Пощенски преводи

Български пощи предоставят услуги за международни парични преводи, но сроковете за доставка и таксите могат да бъдат по-високи в сравнение с другите методи.

 

Препоръки при избор на начин за превод

Срокове за доставка: Ако преводът трябва да бъде извършен спешно, системите за парични преводи като Western Union или MoneyGram могат да бъдат предпочитани, тъй като средствата обикновено са на разположение на получателя в рамките на няколко минути.

Такси: Банковите преводи чрез SWIFT могат да бъдат по-икономични за големи суми, но за малки преводи онлайн платформи или системи за парични преводи могат да предложат по-изгодни тарифи.

Достъпност: Уверете се, че избраният начин на превод е достъпен в страната на получателя и че получателят има възможност да получи средствата.

Безопасност: Избирайте проверени и надеждни услуги за осигуряване на безопасността на вашите средства.

Чуждестранните граждани в България имат възможност да получат кредит или ипотека, но условията и изискванията могат да се различават от тези, които са необходими на местни жители.

 

Ипотечно кредитиране за чужденци: Българските банки предлагат ипотечни кредити на чуждестранни граждани, но условията може да бъдат по-малко изгодни в сравнение с тези, които се предлагат на гражданите на България. Например, стандартният срок за ипотека за българи е 25 години, докато за чужденци той може да бъде ограничен до 15 години. Лихвените проценти за чужденци също може да бъдат по-високи.

 

Изисквания към кредитополучателите: За да получат кредит или ипотека, чуждестранните граждани обикновено трябва да предоставят следните документи:

- Действащ паспорт или национална лична карта.

- Потвърждение на доходите: удостоверение от работодателя, данъчни декларации или банкови извлечения.

- Потвърждение на адреса на пребиваване: договор за наем, сметка за комунални услуги или друг официален документ с вашето име и адрес.

- Виза или разрешение за пребиваване: за нерезиденти може да е необходимо действащо разрешение за пребиваване или виза.

Някои банки може да изискват допълнителни документи или гаранции, особено ако заемателят няма постоянен доход в България.

 

Лихвени проценти и условия: Лихвените проценти за чуждестранни кредитополучатели може да варират в зависимост от банката и финансовото състояние на заемателя. Процентните ставки може да са по-високи, отколкото за местните жители, и да съставляват от 7% до 9,5%, понякога достигащи и 14%. Срокът за кредитиране обикновено е от 5 до 20 години, а максималната възраст на кредитополучателя — до 65 години.

 

Препоръки

Обърнете се за консултация: ако не сте сигурни в своите възможности или условия за кредитиране, препоръчва се да се консултирате с финансов съветник или представител на банката.

Ограничения за плащания в брой

Според българското законодателство, максималната сума за плащане в брой между физически лица или между физически и юридически лица не трябва да надвишава 10 000 български лева (около 5 000 евро). Плащанията, надвишаващи тази сума, трябва да се извършват безналично чрез банкови преводи.

 

Покупка на недвижими имоти

Безналично плащане: При придобиване на недвижими имоти сумите обикновено надвишават установения лимит за плащания в брой. Ето защо такива сделки се извършват изключително чрез банкови преводи. Това осигурява прозрачност на сделката и съответствие със законодателните изисквания.

Банкова гаранция: В някои случаи продавачът може да изисква банкова гаранция или акредитив за осигуряване на безопасността на плащането.

 

Покупка на автомобил

Плащания в брой: Ако стойността на автомобила не надвишава 10 000 лева, плащането може да се извърши в брой. Въпреки това се препоръчва да се запазят всички документи, потвърждаващи сделката, за възможни проверки.

Безналично плащане: За автомобили на стойност над 10 000 лева плащането трябва да се извърши чрез банков превод. Това също така осигурява допълнителна безопасност и потвърждение на транзакцията.

 

Препоръки

Консултация с юрист: Преди да извършите големи покупки, се препоръчва да се консултирате с местен юрист или финансов съветник, за да се уверите в съответствие с всички законодателни норми.

Документално потвърждение: Независимо от начина на плащане, винаги запазвайте всички документи, които потвърждават сделката и плащането, за възможни бъдещи проверки или спорове.

В България са достъпни различни инструменти за натрупване, спестяване и инвестиране, които позволяват ефективно управление на личните финанси. Нека разгледаме основните от тях:

 

Банкови депозити: Банковите депозити остават популярен начин за спестяване на средства благодарение на своята надеждност. Въпреки това, лихвените проценти по депозитите в България традиционно са ниски.

 

Инвестиции в акции: Българската фондова борса предоставя възможности за инвестиране в акции на местни компании. Основният индекс е SOFIX, отразяващ динамиката на най-ликвидните акции. Инвестирането в акции може да осигури по-висока доходност в сравнение с депозитите, но е свързано с повишени рискове.

 

Инвестиционни фондове: В България са достъпни дялови инвестиционни фондове, предлагащи диверсифицирани портфейли от активи. Инвестирането чрез фондове позволява да се намалят рисковете и да се получи професионално управление на средствата. Важно е обаче да се вземат предвид комисионните и условията на конкретния фонд.

 

Недвижими имоти: Инвестирането в недвижими имоти остава популярен начин за запазване и увеличаване на капитала. Цените на недвижимите имоти в България варират в зависимост от региона, а пазарът демонстрира стабилен растеж. Въпреки това, трябва да се вземат предвид разходите за обслужване и възможните колебания на цените.

 

Облигации: Държавните и корпоративните облигации предлагат фиксиран доход и се считат за по-малко рискови в сравнение с акциите. Доходността на облигациите зависи от емитента и срока на погасяване.

 

Алтернативни инвестиции: Към алтернативните инвестиции се отнасят ценни метали, произведения на изкуството и други активи. Такива инвестиции могат да диверсифицират портфейла, но изискват дълбоко познаване на пазара и са свързани с определени рискове.

 

Препоръки

Консултация със специалисти: Преди взимане на инвестиционни решения, се препоръчва да се обърнете към финансови консултанти за оценка на рисковете и определяне на оптималната стратегия.

В България данъчните задължения на чуждестранните граждани зависят от техния данъчен статус: резидент или нерезидент. Определянето на този статус влияе върху видовете доходи, подлежащи на облагане, и приложимите данъчни ставки.

 

Определяне на данъчното резидентство

Съгласно българското законодателство, физическо лице се счита за данъчен резидент, ако е изпълнено едно от следните условия:

Постоянен адрес в България: Лицето има регистриран постоянен адрес в страната.

Пребиваване повече от 183 дни годишно: Лицето пребивава на територията на България повече от 183 дни в рамките на всякакъв 12-месечен период.

Център на жизнени интереси: Личните и икономическите интереси на лицето са съсредоточени в България.

 

Ако нито едно от тези условия не е изпълнено, лицето се счита за данъчен нерезидент.

 

Данъчно облагане на резидентите: Данъчните резиденти на България се облагат с данък върху общия световен доход, независимо от източника на неговия произход. Основните видове доходи и съответстващите данъчни ставки:

Доходи от трудова дейност: Облагат се по ставка 10%.

Доходи от предприемаческа дейност: Ставката на данъка е 15%.

Дивиденти: Облагат се по ставка 5%.

Лихвени доходи: Ставката на данъка е 8%.

Доходи от наем и приръст на капитал: Облагат се по ставка 10%.

 

Резидентите са задължени да подават годишна данъчна декларация и да плащат данъци в установените срокове.

 

Данъчно облагане на нерезидентите: Данъчните нерезиденти се облагат с данък само върху доходите, получени от източници в България. Към такива доходи се отнасят:

Доходи от трудова дейност в България.

Доходи от наем на недвижими имоти, разположени в България.

Дивиденти и лихвени доходи от български източници.

 

Ставките на данъка за нерезидентите са аналогични на ставките за резидентите. Все пак, в някои случаи данъкът се удържа от източника на плащане, и нерезидентът се освобождава от подаване на данъчна декларация.

 

Споразумения за избягване на двойното данъчно облагане:

България е сключила споразумения за избягване на двойното данъчно облагане с редица страни. Тези споразумения позволяват избягване на двойното данъчно облагане на един и същ доход в България и страната на резидентство на данъкоплатеца. Препоръчва се запознаване с клаузите на съответното споразумение между България и вашата страна за определяне на данъчните задължения.

 

Препоръки

Консултирайте се с данъчни специалисти: Данъчното законодателство може да бъде сложно, и професионалната консултация ще помогне да се избегнат грешки.

В България задължението за подаване на данъчна декларация зависи от данъчния статус на физическото лице (резидент или нерезидент), както и от типа и източника на получените доходи.

 

Кой е задължен да подава декларация

Данъчните резиденти са задължени да подават данъчна декларация за всичките си доходи (както в България, така и извън нея).

Данъчните нерезиденти са задължени да подават декларация само за доходите, получени от източници в България.

 

Лица, получили доходи, подлежащи на данъчно облагане: доходи от предприемаческа дейност; приръст на капитал (например, при продажба на недвижими имоти или акции); доходи от наем или субнаем на имущество.

 

Лица, които извършват самостоятелна професионална дейност (адвокати, консултанти и други), са задължени да декларират своите приходи.

 

Ако желаете да ползвате данъчни отстъпки (например, за деца или медицински разходи), декларацията трябва да се подаде, дори ако вашият доход е освободен от данъчно облагане.

 

Лица, чиито доходи се облагат с данък от източника: например, чужденци, работещи по договор в България, могат да бъдат задължени да подадат декларация за уточнение на данъчната основа или получаване на възстановяване на надвнесен данък.

 

Физически лица, чиито доходи напълно се облагат с данък от източника (например, заплати, удържани данъци от работодателя), и които нямат допълнителни източници на доход, не са задължени да подават декларация.

 

 

Срокове за подаване на данъчната декларация: Годишна данъчна декларация: Декларацията се подава за предходната календарна година в периода от 10 януари до 30 април на текущата година.

 

Начини за подаване на данъчната декларация

Онлайн чрез Портала за електронни услуги на Националната агенция за приходите (portal.nra.bg):

С използване на квалифициран електронен подпис или персонален идентификационен код.

Предимство: възможност за подаване на декларация без посещение на офис, достъп до предварително попълнена декларация от 1 март.

 

Лично в териториалното отделение на Националната агенция за приходите:

По мястото на постоянния адрес на регистрация.

 

 

По пощата:

Изпращане на попълнената декларация с препоръчано писмо с опис на вложката на адреса на съответното териториално отделение на Националната агенция за приходите.

 

Препоръки

Консултирайте се с данъчни специалисти: При възникване на въпроси или трудности се препоръчва обръщане за професионална помощ.

В България самонаетите лица и фрилансърите имат особен данъчен и правен статус. Този статус се регулира от Закона за данъците върху доходите на физическите лица и други нормативни актове.

 

Регистрация и изисквания

 

За да започнете дейност като самонаето лице, е необходимо:

Регистрация в Регистрационна агенция:

- Да подадете заявление за регистрация в регистъра BULSTAT в рамките на 7 дни от началото на дейността.

- Да предоставите лична карта, заявление, декларация за истинността на данните, да платите държавна такса и документ, потвърждаващ правото да упражнявате избраната професия (например диплома или лиценз).

 

Регистрация в Националната агенция за приходите:

- След регистрация в BULSTAT е необходимо да се запишете на отчет в Националната агенция за приходите по место на регистрация в България.

 

Облагане

 

Самонаетите лица могат да изберат един от следните режими на облагане:

Общ режим:

- Подоходният данък се плаща със ставка 10% от данъчната основа.

- Данъчната основа се определя като разлика между приходите и признатите разходи.

- Признатите разходи могат да бъдат действителни или нормативни (например, 25% от дохода за определени професии).

 

Патентен режим:

- Приложим за определени видове дейности, посочени в закона.

- Размерът на патентния данък зависи от вида дейност и местоположението.

- Необходимо е да подадете заявление в общината и да плащате данъка ежеквартално.

 

Самонаетите лица са задължени сами да плащат вноски за социално и медицинско осигуряване:

Социално осигуряване: Включва пенсионно и други видове осигуряване; минималната база за изчисляване на вноските се установява ежегодно; ставката на вноските е около 19,8% от избраната база.

Медицинско осигуряване: Ставката е 8% от същата база.

Вноските се плащат месечно до 25-то число на следващия месец.

 

Облекчения и особености

Нормативно признати разходи: За някои професии са предвидени нормативни разходи, които намаляват данъчната основа (например, 25% за консултанти).

Освобождаване от ДДС: Ако годишният оборот не надвишава 50 000 лв., регистрацията по ДДС не е задължителна.

Възможност за избор на база за социалните вноски: Самонаетите лица могат да избират база за изчисляване на вноските в рамките на установените минимални и максимални стойности.

 

Препоръки

Консултация с счетоводител: Препоръчително е да се обърнете към професионален счетоводител за правилния избор на данъчен режим и изчисляване на вноските.