Le Luxembourg, en tant que centre financier majeur de l'Europe, offre un large choix d'établissements bancaires prêts à servir des clients étrangers.
Banque et Caisse d'Épargne de l'État (Spuerkeess) : la banque d'État du Luxembourg, offre une vaste gamme de services pour les résidents et les non-résidents. La banque est connue pour sa fiabilité et un haut niveau de service client.
Banque Internationale à Luxembourg (BIL) : propose des services aux particuliers et aux clients corporatifs, y compris les étrangers. La banque offre des comptes multidevises et des services adaptés aux clients internationaux.
BGL BNP Paribas : propose une large gamme de services pour les clients étrangers, y compris des produits d'investissement et des comptes multidevises. La banque dispose d'un large réseau de succursales et de distributeurs automatiques dans tout le pays.
ING Luxembourg : ING Luxembourg offre des services bancaires pour particuliers et entreprises, y compris des offres spéciales pour les expatriés et les clients étrangers. La banque est réputée pour ses services numériques innovants et son support multilingue, facilitant l'interaction pour les clients étrangers.
Advanzia Bank : Advanzia Bank se spécialise dans la fourniture de cartes de crédit et de comptes de dépôt pour les clients privés dans toute l'Europe. La banque propose des services sans frais annuels et avec des conditions simples.
Recommandations lors du choix d'une banque au Luxembourg pour les étrangers :
Vérification des exigences de la banque : Certaines banques peuvent avoir des exigences spécifiques concernant les documents ou les dépôts minimaux pour les clients étrangers. Il est recommandé de clarifier ces conditions à l'avance en contactant directement la banque choisie.
Support linguistique : De nombreuses banques au Luxembourg fournissent des services dans plusieurs langues, y compris l'anglais, le français et l'allemand, rendant la communication plus facile pour les clients étrangers.
Services numériques : Prêtez attention à la disponibilité de la banque en ligne et des applications mobiles, qui peuvent simplifier considérablement la gestion de compte depuis l'étranger.
Frais et commissions : Étudiez la structure des frais pour la gestion de compte, les transferts internationaux et d'autres services afin d'éviter des dépenses inattendues.
L'ouverture d'un compte bancaire au Luxembourg pour les étrangers est un processus qui nécessite une préparation et une compréhension des exigences locales. Les banques luxembourgeoises offrent une large gamme de services pour les non-résidents, mais les procédures et les documents requis peuvent varier selon la banque spécifique et le statut du demandeur.
Étapes pour ouvrir un compte bancaire au Luxembourg
Choisir la banque appropriée : Le Luxembourg propose de nombreuses banques prêtes à travailler avec des clients étrangers. Certaines d'entre elles se spécialisent dans les services internationaux et ont de l'expérience avec les non-résidents.
Collecte des documents nécessaires : Le dossier standard pour l'ouverture d'un compte comprend :
Carte d'identité : Passeport en cours de validité ou carte d'identité nationale.
Justificatif de domicile : Documents prouvant l'adresse officielle, tels qu'un contrat de location d'appartement, des factures de services publics ou un extrait de registre de résidence.
Justificatif de revenu : Paie, lettre de l'employeur, relevé bancaire ou autres documents prouvant la légalité des fonds reçus.
Numéro fiscal : Numéro fiscal du pays de résidence ou numéro fiscal luxembourgeois.
Important : Chaque banque peut demander des documents supplémentaires selon sa politique interne et le statut du demandeur.
Effectuer la procédure "Know Your Customer" (KYC) : Les banques sont tenues de réaliser la procédure KYC pour vérifier la fiabilité du client et la légalité de l'origine des fonds. Cela peut inclure le remplissage d'un questionnaire indiquant les sources de revenu, les propriétés, les informations sur l'entreprise et les partenaires commerciaux, ainsi que la confirmation de l'absence de liens avec des entreprises ou des personnes sur les listes de sanctions.
Dépôt des documents et ouverture de compte : Après avoir réuni tous les documents nécessaires, ils doivent être présentés à la banque choisie. Certaines banques acceptent l'envoi de documents en ligne suivi d'un envoi par courrier, mais il est recommandé de clarifier cette possibilité à l'avance. Le délai moyen d'ouverture de compte dépend de la banque et varie de 10 à 30 jours ouvrables.
Particularités pour les citoyens de différents pays
Citoyens des pays de l'Union européenne : Le processus d'ouverture de compte pour les résidents de l'UE est généralement plus simple et nécessite un minimum de documents, tels qu'un passeport, une preuve d'adresse au Luxembourg et un justificatif de revenus.
Citoyens d'autres pays : Pour les citoyens d'autres pays, le processus peut être plus complexe et nécessiter plus de documents. Certaines banques peuvent demander des attestations supplémentaires prouvant la légalité des fonds et le respect de la procédure KYC.
Recommandations : Avant de soumettre des documents, il est conseillé de contacter la banque choisie pour clarifier toutes les exigences et procédures.
Utilisation des distributeurs automatiques
À Luxembourg, les distributeurs automatiques de billets (DAB) qui acceptent les cartes des réseaux de paiement internationaux, tels que Visa, Mastercard et UnionPay, sont largement répandus. Cependant, la disponibilité et les conditions d'utilisation peuvent varier en fonction du type de carte et de la banque émettrice.
Frais et commissions
Commission de la banque émettrice : De nombreuses banques facturent des frais pour le retrait d'argent aux distributeurs automatiques de l'étranger. Le montant de la commission peut varier de 1 % à 5 % de la somme de l'opération, mais ne sera pas inférieur à un montant fixe déterminé.
Commission du propriétaire du distributeur : Certaines banques qui gèrent des distributeurs automatiques peuvent facturer des frais supplémentaires pour l'utilisation de leurs appareils par des cartes étrangères. Cette information est généralement affichée à l'écran du distributeur avant la confirmation de l'opération.
Conversion de devises
Lors du retrait d'euros avec une carte dont le compte est libellé dans une autre devise, une conversion a lieu. Les banques peuvent appliquer leurs propres taux de change, qui ne sont pas toujours avantageux pour le client. De plus, il est possible que des commissions supplémentaires pour la conversion, généralement de 1 à 3 % du montant de la transaction, soient appliquées.
Limites de retrait
Les banques établissent des limites quotidiennes et mensuelles de retrait d'argent. Ces restrictions dépendent du type de carte et de la politique de la banque.
Recommandations pour minimiser les coûts
Renseignez-vous sur les conditions de votre banque : Avant de voyager, contactez votre banque pour connaître les frais de retrait d'argent à l'étranger et les taux de conversion appliqués.
Choisissez des distributeurs avec des frais minimaux : Certaines banques partenaires peuvent offrir des conditions plus avantageuses pour le retrait d'argent. Les informations sur les frais éventuels sont généralement affichées sur l'écran du distributeur avant de compléter l'opération.
Retirez de grosses sommes moins souvent : Pour réduire le nombre d'opérations et, par conséquent, le montant total des commissions, planifiez vos retraits d'argent de manière à retirer de grosses sommes moins fréquemment.
Méthodes alternatives pour obtenir de l'argent
Retrait d'argent à la caisse d'un magasin : Dans certaines enseignes à Luxembourg, il est possible de retirer de l'argent supplémentaire lors du paiement par carte. Cependant, les conditions et la disponibilité de ce service dépendent du magasin et de la banque concernés.
Utilisation de cartes avec des comptes multi-devises : Certaines banques proposent des cartes liées à des comptes en différentes devises, permettant d'éviter une double conversion et les commissions associées.
Virements bancaires (SWIFT):
Les banques luxembourgeoises offrent des services de virements internationaux via le système SWIFT. Pour effectuer un tel transfert, vous devez fournir les informations suivantes sur le bénéficiaire :
Nom et prénom du bénéficiaire
Numéro de compte bancaire ou IBAN
Code BIC/SWIFT de la banque du bénéficiaire
Nom et adresse de la banque du bénéficiaire
Commissions et délais :
- Les commissions pour les virements SWIFT peuvent être importantes et dépendent des tarifs de chaque banque.
- Le délai de créditation des fonds est généralement de 1 à 5 jours ouvrables.
Services de transfert d'argent en ligne :
Il existe des plateformes spécialisées proposant des conditions plus avantageuses pour les transferts internationaux :
Wise: Propose des transferts au taux de change réel avec des commissions transparentes et faibles.
TransferGo: Se distingue par des transferts rapides et des tarifs compétitifs.
Paysend: Se spécialise dans les transferts de carte à carte avec une commission fixe.
Avantages :
- Des taux de change plus avantageux comparés aux banques traditionnelles.
- Crédination rapide des fonds, parfois en quelques minutes.
- Possibilité d'envoyer de l'argent directement sur la carte bancaire du bénéficiaire.
Systèmes internationaux de transfert d'argent :
Les systèmes classiques, tels que Western Union et MoneyGram, permettent d'envoyer de l'argent en espèces ou sur un compte bancaire. Cependant, leur disponibilité et leurs conditions d'utilisation peuvent varier en fonction du pays de destination.
Transferts de cryptomonnaie
Pour ceux qui sont familiers avec les monnaies numériques, transférer des fonds via les cryptomonnaies peut être une méthode alternative. Cependant, ce moyen requiert certaines connaissances et une compréhension des risques liés à la volatilité des cryptomonnaies.
Le choix de la méthode optimale dépend de vos besoins individuels, de l’urgence du transfert et du niveau de frais acceptable.
Les étrangers peuvent obtenir un prêt ou un crédit immobilier au Luxembourg ; cependant, les conditions et la disponibilité de ces produits financiers dépendent de leur statut de résident et de leur situation financière.
Crédit immobilier pour les étrangers
Résidents avec titre de séjour : Les étrangers ayant un titre de séjour au Luxembourg peuvent prétendre à un crédit immobilier à égalité avec les citoyens du pays. Les banques exigent généralement un justificatif de revenu et un emploi officiel. Les taux d'intérêt sur les hypothèques au Luxembourg sont relativement élevés par rapport à d'autres pays européens : le taux fixe est d'environ 6 % et le taux variable d'environ 4 %.
Non-résidents sans titre de séjour : Pour les étrangers sans titre de séjour, obtenir un crédit immobilier est significativement plus difficile. Les banques peuvent exiger un apport initial plus élevé et des garanties supplémentaires. Dans certains cas, l'hypothèque peut être inaccessible aux non-résidents.
Crédits à la consommation pour les étrangers
Résidents avec titre de séjour : Les étrangers avec un titre de séjour peuvent demander des crédits à la consommation auprès des banques luxembourgeoises. Les exigences incluent la preuve d'un revenu stable, un contrat de travail et un historique de crédit.
Non-résidents sans titre de séjour : Obtenir un crédit à la consommation pour les non-résidents est difficile et dépend de la politique de chaque banque. Il est souvent nécessaire de fournir des documents supplémentaires et des garanties.
Recommandations pour les étrangers
Préparez les documents nécessaires : Passeport, justificatif de domicile, certificat de revenu, contrat de travail et, si nécessaire, documents prouvant la légitimité de l'origine des fonds.
Contactez plusieurs banques : Les conditions de crédit peuvent varier, donc il est recommandé de comparer les offres de différents établissements financiers.
Considérez les services des courtiers en hypothèques : Ils peuvent aider à trouver les conditions les plus avantageuses et accélérer le processus d'obtention du prêt.
Tenez compte des aspects fiscaux et juridiques : L'achat d'une propriété et l'obtention d'un prêt peuvent avoir des conséquences fiscales. Une consultation avec un avocat ou un conseiller fiscal peut aider à éviter de potentiels problèmes.
Au Luxembourg, lors d’achats importants comme un bien immobilier ou une voiture, la préférence est donnée aux paiements sans espèces. L'utilisation de liquidités pour ces transactions est limitée et comporte certains risques.
Paiement de l'immobilier
Paiement sans espèces : L'achat d'un bien immobilier se fait généralement par virement bancaire. Après la signature du contrat de vente, l'acheteur a 15 jours pour transférer les fonds au vendeur. Les paiements sont effectués via un notaire public, ce qui assure la sécurité de la transaction.
Espèces : Le paiement en espèces lors de l'achat d'un bien immobilier n'est pas interdit, mais il comporte des risques, tels que la possibilité de fraude ou des problèmes pour justifier l'origine des fonds. Par conséquent, l'utilisation d'espèces dans ces transactions n'est pas recommandée.
Paiement de la voiture
Paiement sans espèces : L'achat d'une voiture se fait le plus souvent par virement bancaire ou paiement par carte bancaire. Cela garantit la transparence et la sécurité de la transaction.
Espèces : Bien que la législation luxembourgeoise n'impose pas de restrictions strictes sur le paiement en espèces lors de l'achat de voitures, les vendeurs peuvent fixer leurs propres limites ou préférer les formes de paiement sans espèces. De plus, lors du paiement d'une grande somme en espèces, des questions peuvent être soulevées sur l'origine des fonds.
Recommandations
Privilégiez les méthodes de paiement sans espèces : L'utilisation de virements bancaires ou de cartes de paiement assure la sécurité et la transparence de la transaction.
Vérifiez les conditions de paiement avec le vendeur : Avant d’effectuer un achat important, discutez avec le vendeur des méthodes de paiement acceptables et des éventuelles restrictions.
Soyez prêt à confirmer l'origine des fonds : Lors d'un paiement d'un montant important, surtout en espèces, des documents prouvant la légalité de l'origine de l'argent peuvent être exigés.
Le Luxembourg, étant l'un des principaux centres financiers d'Europe, offre diverses opportunités pour épargner, accumuler et investir.
Dépôts bancaires
Les banques luxembourgeoises proposent divers types de comptes de dépôt, y compris des dépôts à terme et des comptes d'épargne. Les taux d'intérêt sur les dépôts peuvent être inférieurs par rapport aux produits d'investissement, mais ils garantissent une haute sécurité du capital.
Fonds d'investissement
Le Luxembourg est une juridiction de premier plan pour la création et la gestion de fonds d'investissement. Plus de 15 000 fonds y sont enregistrés avec des actifs sous gestion d'environ 4,6 trillions de dollars US. Les investisseurs peuvent choisir entre différents types de fonds, y compris des fonds d'investissement spécialisés et des sociétés d'investissement en capital-risque, selon leurs objectifs d'investissement et le niveau de risque acceptable.
Actions et obligations
Les investisseurs ont la possibilité d'acquérir des actions et des obligations de sociétés luxembourgeoises et internationales. Pour cela, ils peuvent faire appel aux services de sociétés de courtage locales ou de courtiers en ligne internationaux.
Immobilier
Investir dans l'immobilier au Luxembourg est un moyen populaire de conserver et d'accroître son capital. Cependant, il convient de prendre en compte le coût élevé de l'immobilier dans le pays.
Épargne-retraite
Le Luxembourg propose divers régimes de retraite, y compris des fonds de pension publics et privés. Participer à ces programmes permet d'assurer une stabilité financière future et de bénéficier d'avantages fiscaux.
Le choix des instruments appropriés dépend des objectifs financiers individuels, du niveau de risque acceptable et de l'horizon d'investissement. Une planification minutieuse et un conseil professionnel peuvent aider à gérer efficacement l'épargne et les investissements dans ce pays.
Les obligations fiscales des citoyens étrangers au Luxembourg dépendent de leur statut de résidence et de leurs sources de revenus. Examinons les aspects clés de la fiscalité pour les étrangers :
Détermination du statut de résident fiscal
Résident fiscal : Une personne est considérée comme résidente fiscale au Luxembourg si elle a une résidence permanente dans le pays ou si elle passe plus de six mois consécutifs (183 jours) par an au Luxembourg.
Non-résident : Les personnes qui ne répondent pas aux critères susmentionnés sont considérées comme non-résidentes.
Impôt sur le revenu
Résidents : Sont imposés sur le revenu mondial, c'est-à-dire sur les revenus perçus au Luxembourg et à l'étranger.
Non-résidents : Sont imposés uniquement sur les revenus provenant de sources au Luxembourg.
Classes fiscales
Il existe trois classes fiscales au Luxembourg, déterminant les taux d'imposition :
Classe 1 : Personnes seules.
Classe 1a : Personnes seules avec enfants et personnes âgées de plus de 65 ans.
Classe 2 : Couples mariés et personnes en partenariat civil sous certaines conditions.
Taux d'imposition sur le revenu
L'impôt est calculé sur une échelle progressive de 0% à 42%, en fonction du niveau de revenu et de la classe fiscale. Une taxe de solidarité de 7% sur le montant de l'impôt sur le revenu s'ajoute, augmentant à 9% pour des revenus plus élevés.
Contributions sociales
Les citoyens étrangers travaillant au Luxembourg sont tenus de payer des contributions sociales, qui incluent :
- Assurance maladie ;
- Assurance pension ;
- Assurance contre les accidents.
Les taux de contribution dépendent du type d'activité et du niveau de revenu.
Taxe sur la valeur ajoutée (TVA) :
Le taux standard de TVA au Luxembourg est de 17%, avec des taux réduits de 14%, 8% et 3% pour certains biens et services.
Impôts sur les successions et donations
Le Luxembourg applique des impôts sur les successions et les donations, dont les taux dépendent du degré de parenté et de la valeur du bien.
Déclarations fiscales :
Les résidents sont tenus de soumettre des déclarations fiscales annuelles, indiquant toutes les sources de revenus. Les non-résidents soumettent des déclarations s'ils perçoivent des revenus de sources luxembourgeoises soumis à l'impôt.
Recommandations pour les citoyens étrangers : Consultez des experts fiscaux pour respecter correctement vos obligations fiscales et profiter des avantages possibles.
Au Luxembourg, le processus de dépôt de déclaration fiscale pour les citoyens étrangers dépend de leur statut de résidence et des sources de revenus.
1. Détermination du statut de résidence fiscale : résident fiscal ou non-résident.
2. Obligation de déposer une déclaration fiscale :
Résidents : Obligés de déposer une déclaration fiscale en indiquant toutes les sources de revenu, à la fois du Luxembourg et de l'étranger.
Non-résidents : Obligés de déposer une déclaration s'ils perçoivent des revenus de sources luxembourgeoises.
3. Délais de dépôt de la déclaration :
La déclaration fiscale doit être déposée avant le 31 mars de l'année suivant l'année fiscale concernée.
4. Moyens de dépôt de la déclaration :
Format papier : Remplir le formulaire 100 et l'envoyer au bureau fiscal correspondant.
Format électronique : Déposer via le portail MyGuichet.lu en utilisant une signature électronique.
5. Documents nécessaires :
- Formulaire 100 (déclaration fiscale).
- Fiche de paie annuelle de l'employeur.
- Documents attestant les revenus supplémentaires ou déductions.
6. Taux d'imposition :
L'impôt est calculé selon un barème progressif de 0 % à 42 %, selon le niveau de revenu et la classe fiscale.
Recommandations : Consultez un conseiller fiscal si vous n'êtes pas sûr du processus de remplissage de la déclaration.
Au Luxembourg, les travailleurs indépendants et les freelances peuvent exercer une activité professionnelle en respectant certaines règles et en bénéficiant d'avantages disponibles.
Enregistrement et autorisations
Obtention d'une autorisation d'exercice : Avant de commencer l'activité, il est nécessaire d'obtenir une autorisation confirmant la qualification professionnelle et la conformité aux normes établies.
Enregistrement auprès des autorités fiscales : L'enregistrement auprès de l'Administration de l'enregistrement et des domaines est obligatoire pour obtenir le numéro d'identification TVA.
Enregistrement au Centre commun de la sécurité sociale (CCSS) : Les indépendants doivent s'enregistrer au CCSS pour payer des cotisations sociales.
Fiscalité
Impôt sur le revenu : Les indépendants sont soumis à l'impôt sur le revenu basé sur leur bénéfice net. Les taux d'imposition sont progressifs et dépendent du niveau de revenu.
Taxe sur la valeur ajoutée (TVA) : Le taux standard de TVA est de 17 %. Cependant, les entreprises avec un chiffre d'affaires annuel inférieur à 35 000 euros bénéficient d'une exemption de TVA.
Sécurité sociale
Cotisations sociales : Les indépendants paient leurs cotisations pour l'assurance maladie et pension, ainsi que l'assurance contre les accidents.
Prestations : En payant les cotisations appropriées, les indépendants ont droit à des services médicaux, des prestations de retraite et d'autres avantages sociaux.
Avantages et soutien
Aide financière : Des programmes gouvernementaux et privés offrent des subventions et des prêts à taux réduit pour soutenir les entrepreneurs.
Avantages fiscaux : Certaines activités peuvent bénéficier de taux réduits de TVA ou d'une exonération de celle-ci.
Exigences supplémentaires
Adhésion à des chambres professionnelles : Selon le type d'activité, les indépendants peuvent être obligés de rejoindre une chambre professionnelle correspondante, telle que la Chambre de commerce ou la Chambre des métiers.
Autorisations spéciales : Certaines professions nécessitent une accréditation ou licence supplémentaire.
Recommandations
Consultation avec des experts : Avant de commencer l'activité, il est recommandé de consulter des conseillers professionnels pour comprendre toutes les obligations légales et fiscales.
Respect des obligations comptables : Tenir une comptabilité précise et déposer les déclarations fiscales en temps voulu permet d'éviter amendes et sanctions.
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