Banche & Finanze Bulgaria

In Bulgaria, la maggior parte delle banche accoglie clienti stranieri e offre una varietà di servizi adattati alle loro esigenze. Tra le banche più favorevoli agli stranieri possiamo evidenziare le seguenti:

 

UniCredit Bulbank: La banca più grande della Bulgaria; offre una vasta gamma di servizi per individui e aziende, compresi conti correnti, carte di credito e debito, prestiti e prodotti di investimento.

 

DSK Bank: Una delle banche leader; offre diversi prodotti e servizi bancari, compresi conti correnti e di risparmio, prestiti e carte.

 

United Bulgarian Bank: Fornisce una gamma completa di servizi bancari per clienti individuali e aziendali.

 

Postbank: Una delle banche leader nel campo delle carte di credito e debito, mutui e prestiti al consumo, prodotti di risparmio, così come soluzioni aziendali per piccole imprese e grandi aziende internazionali.

 

First Investment Bank (Fibank): La più grande banca con capitale bulgaro; offre una varietà di prodotti e servizi per clienti individuali e aziendali.

 

Central Cooperative Bank (CCB): Offre una gamma completa di servizi di intermediazione finanziaria, con un'enfasi sul finanziamento delle piccole e medie imprese e servizi bancari al dettaglio.

 

ProCredit Bank: Specializzata nel servizio alle piccole e medie imprese, offre anche prodotti bancari al dettaglio per individui.

 

Consigli per clienti stranieri

Lingua: Sebbene molte banche abbiano personale che parla inglese, è consigliabile confermare la possibilità di usufruire dei servizi nella lingua preferita.

Online banking: Verifica se la banca offre servizi online convenienti, particolarmente importanti per la gestione del conto dall'estero.

 

Si consiglia di visitare diverse filiali prima di scegliere una banca, per valutare il livello di servizio e selezionare l'opzione più adatta alle vostre esigenze.

Fasi per l'apertura di un conto bancario

 

Scelta della banca: In Bulgaria operano sia banche locali che internazionali. Si consiglia di esaminare le offerte delle diverse banche, prestando attenzione a commissioni, disponibilità dei servizi online, e presenza di personale che parla inglese.

 

Il set standard di documenti include:

- Passaporto valido o carta d'identità nazionale: Per confermare la vostra identità.

- Prova di residenza: Potrebbe essere richiesto un contratto di affitto, una bolletta o un altro documento ufficiale con il vostro nome e indirizzo.

- Permesso di soggiorno o visto: Per i non residenti potrebbe essere richiesto un permesso di soggiorno o un visto valido.

- Prova di mezzi finanziari: Alcune banche potrebbero richiedere una prova della disponibilità di fondi o una fonte di reddito.

Si noti che i requisiti possono variare a seconda della banca. Si consiglia di verificare in anticipo l'elenco completo dei documenti necessari presso la banca scelta.

 

Visita alla filiale bancaria: Dopo aver raccolto tutti i documenti, visitate la filiale della banca scelta. Alcune banche offrono la possibilità di aprire un conto online, tuttavia, per i non residenti questo potrebbe essere limitato.

 

Deposito iniziale: Alcune banche richiedono un deposito iniziale minimo per l'attivazione del conto. L'importo può variare, quindi è consigliabile verificarlo in anticipo.

 

Ricezione della carta bancaria e accesso all'online banking: Dopo l'apertura del conto riceverete una carta di debito e avrete accesso all'online banking. Di solito, la carta è pronta in pochi giorni e può essere inviata al vostro indirizzo o ritirata presso la filiale.

Utilizzo dei bancomat

Disponibilità: I bancomat sono ampiamente diffusi nelle città e nelle zone turistiche della Bulgaria. La maggior parte supporta circuiti di pagamento internazionali come Visa, MasterCard e UnionPay.

 

Commissione della vostra banca: Molte banche applicano una commissione per le transazioni internazionali. Si consiglia di verificare l'entità delle commissioni prima del viaggio.

Commissione della banca bulgara: Alcune banche bulgare applicano una commissione aggiuntiva per l'uso dei loro bancomat con carte straniere. Questa informazione è solitamente visualizzata sullo schermo del bancomat prima di confermare l'operazione.

 

Limiti: Molti bancomat bulgari limitano l'importo del prelievo in una singola operazione, spesso fino a 400 leva. Se è necessaria una somma maggiore, potrebbe essere necessario effettuare più operazioni, ognuna delle quali potrebbe prevedere una commissione.

 

Scelta del bancomat

Banche con commissioni minime: Alcune banche offrono condizioni più vantaggiose per le carte straniere. Ad esempio, i bancomat UniCredit Bank permettono di prelevare fino a 400 leva per volta con un limite di 2000 leva al giorno. La commissione è circa il 2% dell'importo.

Evitate i bancomat indipendenti: I bancomat non appartenenti a banche grandi spesso applicano commissioni più alte.

 

Conversione valutaria

Conversione valutaria dinamica (DCC): Alcuni bancomat offrono la scelta tra prelevare nella valuta locale (leva) o nella valuta della vostra carta. Si consiglia di scegliere la valuta locale, poiché la DCC spesso comporta un tasso di cambio sfavorevole.

 

Modi alternativi per ottenere contanti

Sportelli bancari: Presso le filiali bancarie è possibile prelevare contanti con una carta straniera attraverso lo sportello. Tuttavia, le commissioni possono essere più alte rispetto all'utilizzo dei bancomat e sarà necessario presentare un documento d'identità.

Cambiavalute: Alcuni cambiavalute offrono servizi di prelievo di contanti con carta, ma le condizioni e le commissioni possono variare notevolmente.

 

Raccomandazioni

Controllate le commissioni: Prima di confermare l'operazione, esaminate attentamente le informazioni sulle commissioni sullo schermo del bancomat.

Utilizzate i bancomat delle grandi banche: Di solito offrono condizioni migliori per le carte straniere.

Evitate la DCC: Scegliete il prelievo nella valuta locale per evitare costi aggiuntivi di conversione.

Verificate i limiti: Prima del viaggio, contattate la vostra banca per conoscere i limiti e le commissioni per le transazioni internazionali.

Trasferimenti bancari (SWIFT)

I trasferimenti bancari tramite il sistema SWIFT consentono di inviare fondi praticamente in ogni parte del mondo. È necessario fornire i dati del destinatario, inclusi nome, numero del conto (IBAN) e codice SWIFT della banca. Le commissioni e i tempi di accredito dipendono dalle banche mittente e destinatario. Ad esempio, la Banca Centrale Cooperativa offre trasferimenti interbancari in 15 valute convertibili tramite i suoi conti di corrispondenza in 22 banche in Europa, America del Nord e Asia.

 

Sistemi di trasferimento di denaro

Western Union: Uno dei più grandi sistemi di trasferimento di denaro, che consente di inviare e ricevere denaro in oltre 200 paesi del mondo. In Bulgaria, i servizi di Western Union sono disponibili presso le filiali della Banca Centrale Cooperativa.

MoneyGram: Un altro popolare sistema che fornisce servizi di trasferimento di denaro in tutto il mondo. In Bulgaria, i servizi di MoneyGram sono disponibili tramite la rete EasyPay.

Ria Money Transfer: Sistema che offre tariffe competitive e un'ampia rete di punti servizio. In Bulgaria, i servizi di Ria sono disponibili tramite Tokuda Bank.

 

Piattaforme online

Paysera: Sistema di pagamento elettronico che consente trasferimenti internazionali a tariffe basse in più di 20 valute. Un conto Paysera può essere aperto online e offre accesso a un conto multivaluta con possibilità di cambio valuta a tassi vantaggiosi.

 

Trasferimenti postali

La posta bulgara fornisce servizi di trasferimento di denaro internazionale, tuttavia i tempi di consegna e le commissioni possono essere più alti rispetto ad altri metodi.

 

Raccomandazioni per la scelta del metodo di trasferimento

Tempi di consegna: Se il trasferimento deve essere effettuato con urgenza, i sistemi di trasferimento di denaro come Western Union o MoneyGram possono essere preferibili, poiché i fondi sono di solito disponibili per il destinatario entro pochi minuti.

Commissioni: I trasferimenti bancari tramite SWIFT possono essere più economici per importi grandi, tuttavia per piccoli trasferimenti le piattaforme online o i sistemi di trasferimento di denaro possono offrire tariffe più vantaggiose.

Disponibilità: Assicuratevi che il metodo di trasferimento scelto sia disponibile nel paese del destinatario e che il destinatario abbia la possibilità di ricevere i fondi.

Sicurezza: Scegliete servizi affidabili e sicuri per garantire la sicurezza dei vostri fondi.

I cittadini stranieri in Bulgaria hanno la possibilità di ottenere un prestito o un mutuo, tuttavia le condizioni e i requisiti possono differire da quelli richiesti ai residenti locali.

 

Finanziamenti ipotecari per stranieri: Le banche bulgare offrono mutui ipotecari a cittadini stranieri, ma le condizioni potrebbero essere meno vantaggiose rispetto a quelle offerte ai cittadini bulgari. Ad esempio, il termine standard del mutuo per i bulgari è di 25 anni, mentre per gli stranieri può essere limitato a 15 anni. Anche i tassi di interesse per gli stranieri potrebbero essere più alti.

 

Requisiti per i mutuatari: Per ottenere un prestito o un mutuo, i cittadini stranieri di solito devono presentare i seguenti documenti:

- Passaporto valido o carta d'identità nazionale.

- Prova di reddito: certificato di lavoro, dichiarazioni fiscali o estratti conto bancari.

- Prova dell'indirizzo di residenza: contratto di locazione, bolletta dei servizi o altro documento ufficiale con il tuo nome e indirizzo.

- Permesso di soggiorno o visto: i non residenti potrebbero aver bisogno di un permesso di soggiorno o visto valido.

Alcune banche potrebbero richiedere documenti aggiuntivi o garanzie, specialmente se il mutuatario non ha un reddito fisso in Bulgaria.

 

Tassi di interesse e condizioni: I tassi di interesse per i mutuatari stranieri possono variare a seconda della banca e della situazione finanziaria del mutuatario. I tassi possono essere più alti rispetto ai residenti locali e variare tra il 7% e il 9,5%, a volte raggiungendo anche il 14%. La durata del prestito solitamente varia tra i 5 e i 20 anni, con un'età massima del mutuatario fino a 65 anni.

 

Raccomandazioni

Richiedi una consulenza: se non sei sicuro delle tue possibilità o delle condizioni di finanziamento, è consigliabile consultare un consulente finanziario o un rappresentante bancario.

Limitazioni sui pagamenti in contanti

Secondo la legislazione bulgara, l'importo massimo dei pagamenti in contanti tra persone fisiche o tra una persona fisica e giuridica non deve superare i 10.000 lev bulgari (circa 5.000 euro). I pagamenti superiori a tale importo devono essere effettuati tramite trasferimenti bancari.

 

Acquisto di immobili

Pagamento senza contanti: Durante l'acquisto di immobili, gli importi superano generalmente il limite previsto per i pagamenti in contanti. Pertanto, tali transazioni vengono effettuate esclusivamente tramite bonifici bancari, garantendo la trasparenza della transazione e il rispetto delle normative legali.

Garanzia bancaria: In alcuni casi, il venditore potrebbe richiedere una garanzia bancaria o un credito documentario per garantire la sicurezza del pagamento.

 

Acquisto di un'automobile

Pagamento in contanti: Se il costo dell'automobile non supera i 10.000 lev, il pagamento può essere effettuato in contanti. Tuttavia, è consigliabile conservare tutti i documenti che confermano la transazione per eventuali controlli.

Pagamento senza contanti: Per automobili che costano più di 10.000 lev, il pagamento deve avvenire tramite bonifico bancario. Anche questo offre una maggiore sicurezza e conferma della transazione.

 

Raccomandazioni

Consulenza legale: Prima di effettuare grandi acquisti, è consigliabile consultare un avvocato locale o un consulente finanziario per garantire il rispetto di tutte le normative legali.

Conferma documentale: Indipendentemente dal metodo di pagamento, conservare sempre tutti i documenti che confermano la transazione e il pagamento per eventuali futuri controlli o controversie.

In Bulgaria sono disponibili vari strumenti per risparmiare, conservare e investire, permettendo di gestire efficacemente le finanze personali. Consideriamo i principali:

 

Depositi bancari: I depositi bancari rimangono un modo popolare per conservare fondi grazie alla loro affidabilità. Tuttavia, i tassi di interesse sui depositi in Bulgaria sono tradizionalmente bassi.

 

Investimenti in azioni: La Borsa bulgara offre opportunità di investimento in azioni di società locali. L'indice principale è il SOFIX, che riflette l'andamento delle azioni più liquide. Investire in azioni può fornire un rendimento più elevato rispetto ai depositi, ma comporta un rischio maggiore.

 

Fondi di investimento: In Bulgaria sono disponibili fondi comuni di investimento che offrono portafogli di asset diversificati. Investire attraverso i fondi consente di ridurre i rischi e ottenere una gestione professionale delle risorse. Tuttavia, è importante considerare le commissioni e le condizioni del fondo specifico.

 

Immobili: Investire nel settore immobiliare rimane un modo popolare per conservare e aumentare il capitale. I prezzi degli immobili in Bulgaria variano a seconda della regione e il mercato mostra una crescita stabile. Tuttavia, bisogna considerare le spese di manutenzione e le possibili fluttuazioni dei prezzi.

 

Obbligazioni: Le obbligazioni statali e societarie offrono un reddito fisso e sono considerate meno rischiose rispetto alle azioni. Il rendimento delle obbligazioni dipende dall'emittente e dalla scadenza.

 

Investimenti alternativi: Gli investimenti alternativi includono metalli preziosi, opere d'arte e altri beni. Questi investimenti possono diversificare il portafoglio, ma richiedono una profonda comprensione del mercato e comportano determinati rischi.

 

Raccomandazioni

Consulenza con professionisti: Prima di prendere decisioni di investimento, si raccomanda di consultare consulenti finanziari per valutare i rischi e determinare la strategia ottimale.

In Bulgaria, gli obblighi fiscali dei cittadini stranieri dipendono dal loro status fiscale: residente o non residente. La definizione di questo status influenza i tipi di reddito soggetti a imposizione fiscale e le aliquote applicabili.

 

Definizione della residenza fiscale

Secondo la legislazione bulgara, una persona fisica è considerata residente fiscale se uno dei seguenti criteri è soddisfatto:

Indirizzo permanente in Bulgaria: La persona ha un indirizzo permanente registrato nel paese.

Soggiorno superiore a 183 giorni all'anno: La persona si trova sul territorio bulgaro per più di 183 giorni durante qualsiasi periodo di 12 mesi.

Centro di interessi vitali: Gli interessi personali ed economici della persona sono concentrati in Bulgaria.

 

Se nessuna di queste condizioni è soddisfatta, la persona è considerata non residente a fini fiscali.

 

Imposizione fiscale dei residenti: I residenti fiscali in Bulgaria sono soggetti ad imposizione sul reddito mondiale complessivo, indipendentemente dalla fonte. Tipi principali di reddito e rispettive aliquote fiscali:

Redditi da lavoro: Tassati al 10%.

Redditi da attività imprenditoriali: Aliquota fiscale 15%.

Dividendi: Tassati al 5%.

Interessi: Aliquota fiscale 8%.

Redditi da affitto e plusvalenze: Tassati al 10%.

 

I residenti sono obbligati a presentare una dichiarazione fiscale annuale e a versare le imposte entro i termini stabiliti.

 

Imposizione fiscale dei non residenti: I non residenti sono soggetti all'imposta solo sui redditi derivanti da fonti in Bulgaria. Tali redditi includono:

Redditi da lavoro in Bulgaria.

Redditi da locazione di immobili situati in Bulgaria.

Dividendi e interessi da fonti bulgare.

 

Le aliquote fiscali per i non residenti sono simili a quelle per i residenti. Tuttavia, in alcuni casi l'imposta viene trattenuta alla fonte e il non residente è esonerato dalla presentazione della dichiarazione fiscale.

 

Convenzioni per evitare la doppia imposizione:

La Bulgaria ha stipulato convenzioni per evitare la doppia imposizione con diversi paesi. Queste convenzioni consentono di evitare la doppia imposizione dello stesso reddito in Bulgaria e nel paese di residenza del contribuente. Si consiglia di prendere visione delle disposizioni della convenzione pertinente tra Bulgaria e il proprio paese per determinare gli obblighi fiscali.

 

Raccomandazioni

Consultate specialisti fiscali: La legislazione fiscale può essere complessa e la consulenza professionale aiuterà a evitare errori.

In Bulgaria, l'obbligo di presentare una dichiarazione dei redditi dipende dallo status fiscale della persona fisica (residente o non residente), oltre che dal tipo e dalla fonte dei redditi percepiti.

 

Chi deve presentare la dichiarazione

I residenti fiscali sono obbligati a presentare una dichiarazione fiscale per tutti i redditi (sia in Bulgaria che all'estero).

I non residenti fiscali sono obbligati a presentare una dichiarazione solo per i redditi derivanti da fonti in Bulgaria.

 

Persone che hanno percepito redditi soggetti a imposizione fiscale: redditi da attività imprenditoriali; plusvalenze (ad esempio, dalla vendita di immobili o azioni); redditi da locazione o sublocazione di beni.

 

Le persone che esercitano un'attività professionale indipendente (avvocati, consulenti e altri) sono obbligate a dichiarare i propri redditi.

 

Se desideri usufruire di detrazioni fiscali (ad esempio, per figli o spese mediche), è necessario presentare la dichiarazione anche se il tuo reddito è esente da tassazione.

 

Le persone i cui redditi sono soggetti a tassazione alla fonte: ad esempio, stranieri che lavorano con contratti in Bulgaria, possono essere obbligati a presentare una dichiarazione per precisare la base imponibile o ottenere un rimborso per tasse pagate in eccesso.

 

Le persone fisiche i cui redditi sono interamente tassati alla fonte (ad esempio, stipendi da cui il datore di lavoro trattiene le tasse) e che non hanno fonti di reddito aggiuntive non sono obbligate a presentare la dichiarazione.

 

 

Termini per la presentazione della dichiarazione dei redditi: Dichiarazione dei redditi annuale: La dichiarazione va presentata per l'anno solare precedente nel periodo dal 10 gennaio al 30 aprile dell'anno in corso.

 

Modalità di presentazione della dichiarazione dei redditi

Online tramite il Portale dei servizi elettronici dell'Agenzia Nazionale delle Entrate (portal.nra.bg):

Utilizzando una firma elettronica qualificata o un codice identificativo personale.

Vantaggio: possibilità di presentare la dichiarazione senza recarsi in ufficio, accesso alla dichiarazione precompilata dal 1 marzo.

 

Di persona presso l'ufficio territoriale dell'Agenzia Nazionale delle Entrate:

Presso l'indirizzo di registrazione permanente.

 

 

Per posta:

Invio della dichiarazione compilata tramite raccomandata con elenco degli allegati all'indirizzo dell'ufficio territoriale competente dell'Agenzia Nazionale delle Entrate.

 

Consigli

Consulta esperti fiscali: In caso di domande o difficoltà, si consiglia di cercare assistenza professionale.

In Bulgaria, i lavoratori autonomi e i freelance godono di uno stato fiscale e legale speciale. Questo stato è regolato dal Codice delle Imposte sul Reddito delle Persone Fisiche e da altre normative.

 

Registrazione e requisiti

 

Per avviare un'attività come lavoratore autonomo è necessario:

Registrazione presso l'Agenzia di Registrazione:

- Presentare una domanda di registrazione nel registro BULSTAT entro 7 giorni dall'inizio dell'attività.

- Fornire un documento di identità, una domanda, una dichiarazione di veridicità dei dati, pagare la tassa governativa e un documento che confermi il diritto di esercitare la professione scelta (ad esempio, diploma o licenza).

 

Registrazione presso l'Agenzia Nazionale delle Entrate:

- Dopo la registrazione presso BULSTAT è necessario registrarsi presso l'Agenzia Nazionale delle Entrate presso il luogo di registrazione in Bulgaria.

 

Tassazione

 

I lavoratori autonomi possono scegliere uno dei seguenti regimi fiscali:

Regime generale:

- L'imposta sul reddito è pagata al tasso del 10% della base imponibile.

- La base imponibile è determinata come la differenza tra i redditi e le spese riconosciute.

- Le spese riconosciute possono essere effettive o normate (ad esempio, 25% del reddito per alcune professioni).

 

Regime forfettario:

- Si applica a determinati tipi di attività indicati dalla legge.

- L'importo della tassa forfettaria dipende dal tipo di attività e dalla localizzazione.

- È necessario presentare una domanda al comune e pagare la tassa trimestralmente.

 

I lavoratori autonomi sono obbligati a pagare autonomamente i contributi per la sicurezza sociale e sanitaria:

Sicurezza sociale: Include pensioni e altri tipi di assicurazione; la base minima per il calcolo dei contributi è stabilita annualmente; il tasso di contribuzione è di circa il 19,8% della base scelta.

Assicurazione sanitaria: La tariffa è dell'8% della stessa base.

I contributi sono pagati mensilmente entro il 25 del mese successivo.

 

Agevolazioni e particolarità

Spese normativamente riconosciute: Per alcune professioni sono previste spese normative che riducono la base imponibile (ad esempio, il 25% per i consulenti).

Esenzione dall'IVA: Se il fatturato annuo non supera i 50 000 BGN, la registrazione IVA non è obbligatoria.

Possibilità di scelta della base per i contributi sociali: I lavoratori autonomi possono scegliere la base per il calcolo dei contributi entro i limiti stabiliti di minimo e massimo.

 

Consigli

Consulenza con un commercialista: Si consiglia di consultare un commercialista professionista per scegliere correttamente il regime fiscale e calcolare i contributi.