Banche & Finanze Slovenia

Tra le banche più favorevoli agli stranieri si possono citare le seguenti:

Nova Ljubljanska Banka: la banca più grande della Slovenia, offre una vasta gamma di servizi per persone fisiche e giuridiche; è nota per la sua apertura ai clienti stranieri e fornisce servizi di online banking in inglese.

SKB Banka: filiale del gruppo bancario francese Société Générale; offre una varietà di prodotti e servizi bancari, inclusi conti per non residenti.

UniCredit Banka Slovenija: parte del gruppo bancario internazionale UniCredit; fornisce servizi per clienti stranieri, incluso l'online banking in inglese.

Intesa Sanpaolo Bank: filiale slovena del gruppo bancario italiano Intesa Sanpaolo; offre servizi per cittadini stranieri e supporta la lingua inglese nell'online banking.

In Slovenia i cittadini stranieri, inclusi i non residenti, hanno la possibilità di aprire un conto bancario.

Documenti richiesti

- Documento d'identità valido: passaporto o carta d'identità.

- Codice fiscale sloveno: può essere ottenuto presso l'ufficio delle imposte della Slovenia compilando il modulo DR-02 e presentando una copia del documento d'identità.

- Codice fiscale del paese di residenza permanente.

Particolarità per i non residenti:

Limitazioni sui servizi: alcune banche potrebbero limitare l'accesso a determinati servizi per i non residenti, come linee di credito o scoperti.

Commissioni e tariffe: le condizioni del conto per i non residenti possono variare, quindi è consigliabile consultare in anticipo le tariffe.

In Slovenia ci sono bancomat diffusi che accettano carte bancarie internazionali, permettendo ai cittadini stranieri di prelevare contanti senza difficoltà significative. Tuttavia, è importante considerare alcuni aspetti chiave:

Sistemi di pagamento supportati: Visa e MasterCard. Le carte di questi circuiti emesse da banche straniere sono generalmente accettate nei bancomat sloveni.

UnionPay: Le carte di questo sistema di pagamento cinese sono accettate in Slovenia, ma il loro uso può essere limitato. È consigliabile verificare in anticipo se tali carte possono essere utilizzate negli specifici bancomat.

Commissioni e tassi di cambio

Commissioni: Prelevare contanti con una carta straniera potrebbe comportare commissioni sia dalla propria banca nazionale che dalla banca che possiede il bancomat in Slovenia. L'importo della commissione dipende dalle condizioni della vostra banca e dal bancomat specifico. È consigliabile verificare in anticipo le tariffe della vostra banca per le operazioni all'estero.

Conversione dinamica di valuta (DCC): Alcuni bancomat possono offrire la scelta tra il prelievo in valuta locale (euro) o nella valuta della vostra carta. Si consiglia sempre di scegliere il prelievo in valuta locale per evitare costi aggiuntivi.

Limiti di prelievo

Limiti della vostra banca: L'importo massimo che potete prelevare per transazione o al giorno è determinato dalla vostra banca nazionale. Prima del viaggio verificate questi limiti e, se necessario, richiedete un aumento.

Limiti dei bancomat: Alcuni bancomat sloveni possono avere limitazioni proprie sull'importo di una singola transazione. Se dovete prelevare una somma ingente, potrebbe essere necessario effettuare più operazioni.

Ricerca di un bancomat adeguato

Banche partner: Se la vostra banca ha rapporti di partnership con banche in Slovenia, potete utilizzare i loro bancomat a condizioni più favorevoli o senza commissioni. Verificate l'elenco di tali banche prima del viaggio.

Posizione dei bancomat: I bancomat in Slovenia sono diffusi e si trovano negli aeroporti, nelle stazioni ferroviarie, nei centri commerciali e nelle strade delle città. Per trovare il bancomat più vicino potete utilizzare mappe online o applicazioni mobili.

Bonifici bancari (SWIFT)

Le banche slovene forniscono servizi di trasferimento internazionale tramite il sistema SWIFT. Per effettuare tale trasferimento è necessario:

Dati del destinatario: nome completo, indirizzo, numero di conto (IBAN) e codice SWIFT/BIC della banca del destinatario.

Commissioni e tempistiche: la commissione dipende dalle tariffe della specifica banca e può essere fissa o calcolata in percentuale sull'importo del trasferimento. I tempi di accreditamento dei fondi di solito vanno da 1 a 5 giorni lavorativi.

Servizi online di trasferimento di denaro

Esistono piattaforme specializzate che permettono di inviare denaro all'estero con commissioni minime e tempi di consegna rapidi:

Profee: permette di trasferire denaro dalla Slovenia in più di 45 paesi, inclusa la Russia. Per inviare fondi è richiesta la registrazione, l'inserimento dei dati delle carte del mittente e del destinatario, nonché l'importo del trasferimento. Le commissioni dipendono dall'importo e dalla destinazione del trasferimento.

TransferGo: offre trasferimenti internazionali con commissioni fisse e tassi di cambio competitivi. Il servizio è disponibile nei paesi dell'UE, in Nord America, Singapore e Australia.

Sistemi di trasferimento di denaro

Alcuni sistemi internazionali permettono di inviare denaro in contanti o su conti bancari:

Western Union e MoneyGram: hanno una vasta rete di filiali in tutto il mondo. Le commissioni e i tempi dipendono dall'importo del trasferimento e dal paese di destinazione.

Trasferimenti di criptovaluta

Per coloro che hanno familiarità con le valute digitali, è possibile trasferire fondi acquistando criptovaluta e vendendola successivamente nel paese del destinatario. Questo metodo può essere veloce, ma richiede la comprensione del funzionamento delle borse di criptovaluta e la considerazione dei potenziali rischi legati alla volatilità dei tassi di cambio.

A seconda delle tue necessità e preferenze, puoi scegliere il metodo più adatto per inviare denaro dalla Slovenia in un altro paese, considerando commissioni, tempi e facilità d'uso di ciascun metodo.

I cittadini stranieri possono ottenere un credito o ipoteca in Slovenia, tuttavia, le condizioni e le procedure dipendono dal loro status e dal tipo di immobile acquistato.

Acquisizione di immobili da parte di stranieri

Cittadini dei paesi UE e OCSE: hanno il diritto di acquisire immobili in Slovenia alle stesse condizioni dei cittadini del paese.

Cittadini di altri stati: possono acquisire immobili solo tramite una persona giuridica registrata in Slovenia. In tal caso, è necessario condurre un'attività commerciale effettiva, che può servire come base per ottenere un permesso di soggiorno.

Condizioni per ottenere un'ipoteca per stranieri

Acconto: per i cittadini sloveni è pari al 15–20% del valore dell'immobile, per i cittadini stranieri è generalmente più alto.

Tassi di interesse: per i cittadini sloveni circa il 2% annuo; per i cittadini stranieri i tassi possono essere più alti e dipendono dalla specifica banca e dalle condizioni del credito.

Durata del credito: dipende dal tipo di immobile e dalle condizioni bancarie.

Requisiti per il mutuatario

Documenti: passaporto, attestazione di reddito, storia creditizia, documenti sull'immobile acquistato.

Capacità di credito: le banche valutano la solvibilità del mutuatario, la stabilità del reddito e la storia creditizia.

Caratteristiche per le persone giuridiche straniere:

Acquisizione di immobili commerciali: le aziende straniere possono ottenere prestiti per l'acquisto di immobili commerciali. Le banche possono finanziare fino al 50% del valore al primo approccio e fino al 70% al successivo. Il tasso di interesse è intorno al 2,5% + Euribor.

Raccomandazioni:

Consulenza legale: studia le sfumature legislative e i requisiti.

Confronto delle offerte: esamina le condizioni di varie banche per scegliere l'opzione migliore.

Limitazioni sui pagamenti in contanti

Per i cittadini sloveni: Dal 1 gennaio 2022 l'importo massimo per pagamenti in contanti per i cittadini sloveni è di 1.000 euro.

Per i turisti stranieri: I cittadini stranieri, inclusi i cittadini dell'UE e dello Spazio Economico Europeo, possono effettuare pagamenti in contanti fino a 15.000 euro.

Tuttavia, nell'acquisto di immobili o automobili spesso gli importi superano questi limiti, quindi l'utilizzo di contante in tali transazioni è limitato.

Modalità di pagamento consigliate per grandi acquisti

Bonifico bancario senza contanti: Il metodo principale e più comune per pagare grandi acquisti è il bonifico bancario. Per questo si consiglia ai compratori stranieri di aprire un conto presso una banca slovena, ciò semplificherà il processo di pagamento e la documentazione della transazione.

Pagamenti misti: In alcuni casi è accettata una combinazione di pagamento, in cui una parte dell'importo viene pagata in contanti e la restante parte in modalità non contante. Ad esempio, per un importo totale di 1.900 euro si possono pagare 900 euro in contanti e 1.000 euro con carta.

Raccomandazioni per i compratori stranieri

Consulenza legale: Nell'effettuare grandi transazioni è importante rivolgersi a avvocati locali o consulenti specializzati nel lavoro con clientela straniera, per garantire l'osservanza di tutte le procedure e i requisiti legislativi.

Depositi bancari

Conti di risparmio: destinati a conservare fondi con possibilità di incrementi e prelievi parziali. I tassi d'interesse su questi conti sono generalmente bassi, ma garantiscono la sicurezza del capitale.

Depositi a termine: prevedono il collocamento di fondi per un periodo fisso (da alcuni mesi a diversi anni) con un tasso d'interesse concordato in anticipo. Il ritiro anticipato dei fondi può comportare la perdita degli interessi accumulati.

Investimenti in azioni

Mercato azionario della Slovenia: offre l'opportunità di acquistare azioni di aziende locali. La principale borsa è la Borsa di Lubiana, dove vengono scambiate azioni delle principali imprese slovene.

Mercati internazionali: attraverso broker sloveni o internazionali, gli investitori possono acquistare azioni di società straniere, ampliando il portafoglio di investimenti.

Fondi d'investimento

Fondi comuni d'investimento: offrono portafogli diversificati gestiti da manager professionisti. Gli investitori acquistano quote del fondo, distribuendo i rischi tra diversi attivi.

Fondi negoziati in borsa: scambiati in borsa simili alle azioni e consentono di investire in una vasta gamma di asset, tra cui azioni, obbligazioni e materie prime.

Immobiliare

Immobili residenziali: investimenti in appartamenti o case per affitto futuro o rivendita. La Slovenia, specialmente la sua costa, attira l'attenzione degli investitori grazie alla crescita stabile dei prezzi immobiliari.

Immobili commerciali: investimenti in edifici per uffici, aree commerciali o hotel possono garantire un reddito stabile se ben gestiti.

Obbligazioni

Obbligazioni statali: emesse dal governo sloveno e ritenute strumenti affidabili con rendimento fisso.

Obbligazioni corporate: offrono un rendimento più elevato, ma sono associate a un rischio maggiore, che dipende dalla solidità finanziaria dell'emittente.

Piani pensionistici

Fondi pensione volontari: permettono di accumulare fondi per la pensione con agevolazioni fiscali e contributi aggiuntivi da parte del datore di lavoro.

In Slovenia, gli obblighi fiscali degli stranieri dipendono dal loro status fiscale – residente o non residente – e dal tipo di reddito percepito.

Definizione dello status fiscale

Residente fiscale: Una persona che vive in Slovenia per più di 183 giorni all'anno o che ha in questo paese il centro dei propri interessi vitali. I residenti fiscali sono tenuti a pagare le tasse su tutti i loro redditi, indipendentemente da dove siano ottenuti.

Non residente: Una persona che non soddisfa i criteri sopra indicati. I non residenti pagano le tasse solo sui redditi percepiti nel territorio sloveno.

Imposta sul reddito delle persone fisiche

La Slovenia applica una scala di tassazione progressiva:

16% – per un reddito annuale fino a 8.000 euro.

27% – da 8.000 a 18.960 euro.

41% – da 18.960 a 70.907 euro.

50% – oltre 70.907 euro.

Contributi sociali

Datori di lavoro e lavoratori sono tenuti a versare contributi ai fondi di assicurazione sociale:

Datore di lavoro: 16,1% del salario lordo.

Lavoratore: 22,1% del salario lordo.

Imposta sul valore aggiunto (IVA)

L'aliquota standard IVA in Slovenia è del 22%. Un'aliquota ridotta del 9,5% si applica a determinati beni e servizi, come cibo, medicinali e alcuni servizi.

Tasse sugli immobili

Imposta sul trasferimento immobiliare: Al momento dell'acquisto di un immobile viene prelevata un'imposta pari al 2% del valore dell'oggetto.

Imposta sulla proprietà: L'aliquota dipende dal tipo e valore dell'immobile e varia dallo 0,1% all'1,25%.

Imposta sui profitti delle società

L'aliquota d'imposta sui profitti delle aziende in Slovenia è del 19%.

Imposta sulle plusvalenze

I redditi derivanti dalla vendita di immobili o titoli sono soggetti all'imposta sulle plusvalenze. L'aliquota dell'imposta dipende dal periodo di possesso dell’asset e può variare dallo 0% al 25%.

Doppia imposizione

La Slovenia ha accordi per evitare la doppia imposizione con diversi paesi. Ciò consente di evitare la doppia imposizione dello stesso reddito in due paesi. Ai cittadini stranieri è consigliato informarsi sui termini di tali accordi tra la Slovenia e il proprio paese.

Raccomandazioni per i cittadini stranieri:

Ottenimento del numero fiscale: All'arrivo in Slovenia per lavoro o studio è necessario ottenere il numero fiscale sloveno.

Consulenza con un consulente fiscale: A causa della complessità delle normative fiscali, si consiglia di consultare uno specialista per garantire la corretta esecuzione degli obblighi fiscali.

Processo di dichiarazione fiscale

Per i residenti fiscali

Dichiarazione dei redditi annuale: I residenti devono presentare una dichiarazione annuale dei redditi ricevuti sia in Slovenia che all'estero. La scadenza per la presentazione della dichiarazione è solitamente il 31 marzo dell'anno successivo a quello di riferimento.

Pagamenti anticipati: Durante l'anno, i residenti possono essere tenuti a effettuare pagamenti anticipati dell'imposta sul reddito.

Per i non residenti

Dichiarazione dei redditi da fonti slovene: I non residenti devono dichiarare i redditi ricevuti in Slovenia, come stipendi, redditi da locazione di immobili o dividendi.

Scadenze per la presentazione delle dichiarazioni: Le scadenze per la presentazione delle dichiarazioni dei non residenti possono variare a seconda del tipo di reddito.

Piattaforma eDavki: Servizio online per la presentazione delle dichiarazioni fiscali, il pagamento delle tasse e l'ottenimento di informazioni sugli obblighi fiscali.

Particolarità nella dichiarazione di diversi tipi di reddito

Stipendi:

Se il datore di lavoro è un agente fiscale in Slovenia, trattiene e versa l'imposta sul reddito.

Se il datore di lavoro è un'azienda estera senza rappresentanza in Slovenia, il lavoratore è tenuto a presentare autonomamente la dichiarazione dei redditi e a pagare l'imposta.

Redditi da locazione immobiliare:

I redditi da affitto di immobili in Slovenia sono soggetti a tassazione. L'aliquota fiscale e le modalità di dichiarazione dipendono dal tipo di locazione e dalle condizioni contrattuali.

Dividendi e interessi:

I redditi sotto forma di dividendi e interessi ricevuti in Slovenia sono soggetti a tassazione. L'aliquota può dipendere da accordi internazionali per evitare la doppia imposizione.

Accordi internazionali e prevenzione della doppia imposizione

La Slovenia ha accordi per evitare la doppia imposizione con diversi paesi. Nella dichiarazione dei redditi è importante considerare le disposizioni di tali accordi e, se necessario, fornire documenti giustificativi.

Responsabilità per mancata presentazione della dichiarazione

La mancata presentazione della dichiarazione fiscale o la fornitura di informazioni inesatte può comportare sanzioni pecuniarie.

Raccomandazioni

Poiché le leggi fiscali possono essere complesse e soggette a modifiche, si raccomanda di consultare un professionista per ottenere informazioni aggiornate e assistenza nella dichiarazione dei redditi.

Conservate tutti i documenti che attestano i redditi ricevuti e le imposte pagate per eventuali controlli da parte delle autorità fiscali.

Registrazione e status legale

Samostojni podjetnik (s.p.): Questa è la forma più comune di esercitare un'attività per gli imprenditori individuali in Slovenia. La registrazione avviene tramite l'Agenzia della Repubblica di Slovenia per gli archivi pubblici e i servizi correlati (AJPES).

Obblighi fiscali

Imposta sul reddito: I redditi dei lavoratori autonomi sono soggetti a una tassa progressiva sul reddito con un'aliquota massima fino al 50%. Tuttavia, per le piccole imprese esiste la possibilità di applicare un regime fiscale semplificato con aliquote fisse, a seconda del livello di reddito.

Imposta sul valore aggiunto (IVA): Se il fatturato annuale supera i 50.000 euro, il lavoratore autonomo è tenuto a registrarsi come contribuente IVA. L'aliquota standard dell'IVA in Slovenia è del 22%, mentre quella ridotta è del 9,5%.

Contributi sociali

Assicurazione pensionistica e sanitaria: I lavoratori autonomi sono tenuti a pagare autonomamente i contributi per l'assicurazione pensionistica e sanitaria. L'ammontare dei contributi dipende dalla base minima stabilita dallo stato e può variare in funzione del reddito.

Agevolazioni e supporto

Agevolazioni fiscali: Esistono determinate deduzioni fiscali e agevolazioni per i lavoratori autonomi, inclusi sconti sugli investimenti, spese di istruzione e sviluppo professionale.

Sovvenzioni statali: Nell'ambito dei programmi di sostegno all'imprenditoria, i lavoratori autonomi possono richiedere sovvenzioni per startup, progetti innovativi e creazione di posti di lavoro.

Formazione e consulenza: Organizzazioni pubbliche e private offrono corsi, seminari e consulenze gratuite o a tariffe agevolate su questioni relative alla gestione aziendale, tassazione e regolamentazione legale.

Contabilità e rendicontazione

Tenuta dei conti: I lavoratori autonomi sono tenuti a tenere la contabilità e a presentare la rendicontazione finanziaria alle autorità fiscali. Per semplificare il processo, è possibile usufruire dei servizi di contabili professionisti o di programmi specializzati.