Банки и финансы Мальта

Мальта обладает развитой банковской системой, включающей как местные, так и международные банки, многие из которых предоставляют услуги иностранным клиентам.

Bank of Valletta (BOV): Один из крупнейших и старейших банков Мальты, предлагающий широкий спектр услуг для частных и корпоративных клиентов; активно работает с иностранными клиентами, предоставляя услуги по открытию счетов и кредитованию; имеет обширную сеть филиалов и банкоматов по всей стране, что обеспечивает удобный доступ к услугам.

HSBC Bank Malta: Международный банк с присутствием на Мальте, предлагающий разнообразные банковские продукты и услуги; известен своей открытостью к иностранным клиентам, предоставляя услуги по открытию счетов и управлению финансами; предлагает международные банковские услуги, что удобно для клиентов с глобальными финансовыми потребностями.

FIMBank: Специализируется на торговом финансировании и предоставляет услуги корпоративным клиентам; активно работает с иностранными компаниями, предлагая специализированные финансовые решения; имеет опыт работы на международных рынках, что делает его привлекательным для иностранных предпринимателей.

Sparkasse Bank Malta: Предоставляет услуги частным и корпоративным клиентам, включая управление активами и депозитарные услуги; обслуживает иностранных клиентов, предлагая индивидуальные решения в области управления капиталом.

MeDirect Bank: Специализируется на инвестиционных и сберегательных продуктах для частных лиц; предлагает услуги иностранным клиентам, включая открытие счетов и инвестиционные продукты; предоставляет конкурентоспособные ставки по депозитам и инвестиционные возможности.

Личный счет: Предназначен для повседневных финансовых операций, таких как получение зарплаты, оплата счетов и личные сбережения.

Процесс открытия личного счета

Личный визит: Большинство мальтийских банков требуют личного присутствия при открытии счета. Однако некоторые банки позволяют начать процесс онлайн с последующим визитом для подписания документов.

Требуемые документы

Удостоверение личности: Действующий паспорт или карта вида на жительство.

Подтверждение адреса проживания: Свидетельство о регистрации по месту жительства, договор аренды недвижимости или квитанции об оплате коммунальных услуг за последние четыре месяца.

Справка с места работы: Документ на фирменном бланке компании, подтверждающий занятость.

Идентификационный номер налогоплательщика: Если применимо.

Подтверждение легального происхождения средств: Документы, подтверждающие источник дохода.

Использование банкоматов

Доступность: На Мальте широко распространены банкоматы, принимающие международные карты, особенно в туристических зонах и городах. Крупные банки, такие как HSBC и Bank of Valletta, имеют обширную сеть банкоматов по всей стране.

Принимаемые карты: Большинство банкоматов на Мальте поддерживают карты систем Visa и Mastercard. Однако карты UnionPay могут приниматься не во всех банкоматах, поэтому рекомендуется искать устройства с логотипом UnionPay или заранее уточнить возможность использования таких карт.

Комиссии и сборы

Банковские комиссии: При снятии наличных с иностранной карты могут взиматься комиссии как со стороны вашего банка, так и со стороны банка, владеющего банкоматом. Размер комиссии зависит от условий вашего банка и может включать фиксированную сумму или процент от снимаемой суммы.

Обменный курс: При снятии наличных в евро с карты, номинированной в другой валюте, происходит конвертация по курсу вашего банка, который может отличаться от рыночного.

Лимиты на снятие

Ограничения банка: Ваш банк может устанавливать суточные или недельные лимиты на снятие наличных за рубежом. Рекомендуется заранее узнать эти ограничения, чтобы избежать неудобств.

Лимиты банкоматов: Некоторые банкоматы на Мальте могут иметь собственные ограничения на максимальную сумму единовременного снятия.

Рекомендации

Выбор банкомата: Для минимизации комиссий рекомендуется использовать банкоматы крупных банков, таких как HSBC или BOV, поскольку они могут предлагать более выгодные условия. Избегайте банкоматов, расположенных в туристических местах или отелях, так как они часто взимают более высокие комиссии.

Предпочтение местной валюты: При снятии наличных выбирайте опцию получения средств в местной валюте (евро), чтобы избежать дополнительных комиссий за конвертацию.

Уведомление банка: Перед поездкой на Мальту рекомендуется уведомить ваш банк о планируемом использовании карты за рубежом, чтобы избежать возможной блокировки операций по подозрению в мошенничестве.

Проверка комиссий: Уточните у вашего банка размер комиссий за снятие наличных за границей и условия конвертации валют.

Банковские переводы (SWIFT)

Описание: Традиционный метод перевода средств между банковскими счетами в разных странах через систему SWIFT.

Преимущества:

Высокая надежность и безопасность транзакций.

Возможность отправки крупных сумм.

Недостатки:

Высокие комиссии за перевод, которые могут взиматься как отправляющим, так и принимающим банком.

Длительное время обработки – от нескольких дней до недели.

Онлайн-сервисы денежных переводов

Wise: Предоставляет международные переводы с низкими комиссиями и реальными обменными курсами. Поддерживает более 50 валют и позволяет отправлять деньги в более чем 80 стран.

TransferGo: Ориентирован на быстрые и недорогие переводы, предлагая фиксированные комиссии и конкурентоспособные обменные курсы. Доступен в ряде стран и поддерживает переводы в различные валюты.

Revolut: Мобильное приложение, позволяющее совершать международные переводы с минимальными комиссиями. Предлагает мультивалютные счета и выгодные обменные курсы.

Преимущества:

Быстрая обработка переводов — от нескольких минут до одного рабочего дня.

Низкие комиссии по сравнению с традиционными банковскими переводами.

Прозрачные обменные курсы без скрытых наценок.

Недостатки:

Не все сервисы доступны для отправки средств в определенные страны из-за санкций и регуляторных ограничений.

Требуется регистрация и верификация личности, что может занять дополнительное время.

Международные платежные системы

Western Union и MoneyGram: Позволяют отправлять деньги наличными или с банковского счета, с возможностью получения средств наличными в пунктах обслуживания по всему миру.

Преимущества:

Широкая сеть пунктов обслуживания, что удобно для получателей без банковского счета.

Возможность быстрого получения средств – иногда в течение нескольких минут.

Недостатки:

Высокие комиссии, особенно при отправке небольших сумм.

Менее выгодные обменные курсы по сравнению с онлайн-сервисами.

Криптовалютные переводы

Описание: Использование криптовалют, таких как Bitcoin или Ethereum, для перевода средств между странами.

Преимущества:

Быстрые транзакции, независимо от географического положения.

Низкие комиссии по сравнению с традиционными методами.

Недостатки:

Высокая волатильность криптовалют может привести к изменению стоимости перевода.

Необходимость знания и понимания работы с криптовалютами.

Регуляторные ограничения в некоторых странах.

Иностранные граждане на Мальте имеют возможность получать кредиты и ипотечные займы, однако условия и доступность таких услуг зависят от ряда факторов.

Ипотечные кредиты для иностранцев

Доступность: Мальтийские банки предоставляют ипотечные кредиты иностранным гражданам, включая нерезидентов. Однако условия могут различаться в зависимости от статуса заявителя и типа приобретаемой недвижимости.

Условия:

Сумма кредита: Обычно до 70% от стоимости приобретаемой недвижимости.

Процентные ставки: Ставки по ипотечным кредитам на Мальте относительно невысокие – до 4,75% годовых.

Срок кредита: До 40 лет, что позволяет уменьшить ежемесячные платежи и снизить финансовую нагрузку на заемщика.

Первоначальный взнос: Минимальный взнос составляет около 30% от стоимости недвижимости.

Требования к заемщику:

Кредитоспособность: Банки оценивают финансовое положение заявителя, включая доходы и кредитную историю.

Документы: Паспорт, подтверждение доходов, документы на приобретаемую недвижимость и другие, в зависимости от требований конкретного банка.

Потребительские кредиты для иностранцев

Доступность: Иностранные граждане могут обращаться за потребительскими кредитами, однако банки предъявляют строгие требования к заемщикам.

Условия:

Сумма кредита: Зависит от доходов и кредитоспособности заявителя.

Процентные ставки: Варьируются в зависимости от банка и кредитного продукта.

Срок кредита: Обычно до 5–7 лет.

Требования к заемщику:

Вид на жительство: Наличие действующего вида на жительство на Мальте.

Трудоустройство: Постоянная работа на Мальте с подтвержденным доходом.

Кредитная история: Положительная кредитная история в международных или местных кредитных бюро.

Рекомендации

Перед подачей заявки на кредит или ипотеку рекомендуется проконсультироваться с финансовыми консультантами или юристами, специализирующимися на работе с иностранными гражданами на Мальте.

На Мальте действуют строгие ограничения на использование наличных средств при совершении крупных покупок, таких как недвижимость или автомобиль. Согласно законодательству, максимальная сумма наличного расчета ограничена 10 000 €.Превышение этого лимита влечет за собой штрафы, составляющие не менее 40% от суммы, превышающей установленный предел.

Оплата крупных покупок

Безналичный расчет: Для приобретения недвижимости, автомобилей и других дорогостоящих товаров рекомендуется использовать банковские переводы или другие безналичные методы оплаты. Это обеспечивает прозрачность сделки и соответствует требованиям законодательства по борьбе с отмыванием денег.

Банковские переводы: Наиболее распространенный способ оплаты крупных покупок на Мальте. Банковские переводы позволяют отслеживать происхождение средств и подтверждают законность транзакции.

Рекомендации

Консультация с профессионалами: Перед совершением крупной покупки рекомендуется проконсультироваться с юристами или финансовыми консультантами, знакомыми с местным законодательством, чтобы обеспечить соблюдение всех правовых норм.

Подготовка документов: Убедитесь, что все необходимые документы, подтверждающие источник средств и законность сделки, подготовлены и предоставлены соответствующим органам.

Банковские депозиты

Сберегательные счета: Местные банки, такие как Bank of Valletta и HSBC Malta, предлагают сберегательные счета с фиксированными и плавающими процентными ставками. Однако средние ставки по депозитам на Мальте составляют менее 1% годовых, что может быть ниже уровня инфляции.

Депозитные сертификаты: Некоторые банки предоставляют депозитные сертификаты с фиксированным сроком и процентной ставкой, что позволяет планировать доходы от сбережений.

Инвестиционные фонды

Альтернативные инвестиционные фонды: К июню 2022 года на Мальте насчитывалось 483 лицензированных инвестиционных фонда с совокупной стоимостью чистых активов 21,2 млрд €.Наибольшая доля приходится на AIF – 70,5% . С введением нотифицированных альтернативных инвестиционных фондов, позволяющих ускорить процесс создания фондов, этот показатель продолжает расти.

Паевые инвестиционные фонды: Эти фонды регулируются директивами ЕС и предлагают инвесторам возможность вкладывать средства в диверсифицированные портфели акций и облигаций.

Акции и облигации

Мальтийская фондовая биржа: На MSE представлены акции местных и международных компаний, а также государственные и корпоративные облигации. Инвесторы могут приобретать ценные бумаги напрямую или через брокерские компании.

Государственные облигации: Правительство Мальты периодически выпускает облигации с различными сроками погашения и процентными ставками, предоставляя инвесторам надежный инструмент для сбережения средств.

Недвижимость

Инвестиции в недвижимость: Покупка недвижимости на Мальте является популярным способом сохранения и приумножения капитала. Рынок недвижимости демонстрирует стабильный рост, а приобретение объектов в туристических зонах может обеспечить дополнительный доход от аренды.

Программы инвестиционного гражданства

Гражданство за инвестиции: Мальта предлагает программу получения гражданства через инвестиции, требующую внесения значительных средств в экономику страны, включая покупку недвижимости и вклад в Национальный фонд развития.

Рекомендации для инвесторов:

Перед принятием инвестиционных решений рекомендуется обратиться к лицензированным финансовым консультантам, знакомым с местным рынком и законодательством.

Налоговые обязательства иностранных граждан на Мальте зависят от их налогового статуса – резидент или нерезидент, а также от источника и характера получаемого дохода.

Налоговый статус

Налоговый резидент: Лицо, проживающее на Мальте более 183 дней в году или имеющее центр жизненных интересов в стране. Налоговые резиденты облагаются налогом на доходы, полученные на Мальте, а также на иностранные доходы, переведенные в страну. При этом прирост капитала из иностранных источников, даже при переводе на Мальту, налогом не облагается.

Нерезидент: Лицо, проживающее на Мальте менее 183 дней в году. Нерезиденты облагаются налогом только на доходы, полученные из источников на Мальте.

Подоходный налог

Ставки для резидентов: Прогрессивная шкала налогообложения с максимальной ставкой 35%.Размер налоговых вычетов зависит от семейного положения и других факторов.

Ставки для нерезидентов: Прогрессивная шкала налогообложения с максимальной ставкой 35%, применяемая к доходам, полученным на Мальте.

Налог на прирост капитала

Резиденты: Облагается прирост капитала, полученный на Мальте и из иностранных источников, если средства переведены в страну. Ставки варьируются от 15% до 35%.

Нерезиденты: Облагается прирост капитала, полученный только на Мальте.

Налог на недвижимость

Гербовый сбор: При покупке недвижимости взимается гербовый сбор в размере 5% от стоимости объекта.

Налог на добавленную стоимость (НДС)

Ставка: Стандартная ставка НДС на Мальте составляет 18%, что ниже среднего показателя по Евросоюзу.

Социальные взносы

Работники: Обязаны уплачивать взносы в систему социального обеспечения. Размер взносов зависит от уровня дохода и статуса занятости.

Налоги, отсутствующие на Мальте

Налог на дарение и наследство: На Мальте отсутствуют налоги на дарение и наследство.

Налог на имущество: Нет налога на имущество, за исключением гербового сбора при передаче недвижимости.

Соглашения об избежании двойного налогообложения

Мальта заключила соглашения с рядом стран для предотвращения двойного налогообложения, что позволяет иностранным гражданам избежать двойного налогообложения одного и того же дохода.

Рекомендации:

Обратитесь к налоговым консультантам, знакомым с мальтийским законодательством, для оптимизации налоговых обязательств.

Иностранные граждане, проживающие или работающие на Мальте, обязаны соблюдать местные налоговые требования, включая регистрацию в налоговых органах и ежегодное декларирование доходов.

Регистрация в качестве налогоплательщика

Кто должен регистрироваться: Все иностранные граждане, получающие доходы на Мальте или переводящие в страну налогооблагаемые доходы из-за рубежа, обязаны зарегистрироваться в качестве налогоплательщиков.

Процесс регистрации:

- Заполнение формы: Необходимо заполнить онлайн-форму «Expatriates Taxpayer Registration Form» на портале servizz.gov.mt.

- Предоставление документов: Требуется предоставить копию паспорта, подтверждение адреса проживания на Мальте и, при необходимости, трудовой договор или иные документы, подтверждающие источник дохода.

- Получение налогового номера: После обработки заявки выдается уникальный налоговый номер, необходимый для дальнейшего взаимодействия с налоговыми органами.

Подача налоговой декларации:

Кто обязан подавать декларацию: Все налоговые резиденты Мальты обязаны ежегодно подавать налоговую декларацию, отражая все доходы, полученные как на территории страны, так и за ее пределами, если они были переведены на Мальту.

Сроки подачи:

Годовой период: Налоговый год на Мальте совпадает с календарным и длится с 1 января по 31 декабря.

Крайний срок: Декларация должна быть подана до 30 июня года, следующего за отчетным.

Способы подачи:

Онлайн: Через официальный портал налоговой службы Мальты cfr.gov.mt.

Лично или по почте: Заполненные бумажные формы можно подать лично или отправить по почте в соответствующее налоговое управление.

Удержание налога у источника:

Заработная плата: Работодатели на Мальте обязаны удерживать подоходный налог из заработной платы сотрудников и перечислять его в налоговые органы.

Другие доходы: В зависимости от типа дохода (например, дивиденды, проценты), налог может удерживаться у источника или подлежать декларированию самим налогоплательщиком.

Налоговые ставки:

Прогрессивная шкала: Ставки подоходного налога на Мальте варьируются от 0% до 35%, в зависимости от уровня дохода и семейного положения.

Ответственность за несоблюдение:

Штрафы и пени: Несвоевременная подача декларации или уплата налогов может привести к наложению штрафов и начислению пени.

Рекомендации:

Рекомендуется обратиться к налоговым консультантам, знакомым с мальтийским законодательством, для правильного выполнения всех обязательств.

Регистрация и правовой статус

Регистрация в качестве самозанятого: Лица, планирующие вести самостоятельную деятельность, обязаны зарегистрироваться в налоговых органах Мальты. Для этого необходимо подать соответствующую форму в Комиссию по доходам.

Лицензирование: В зависимости от характера предоставляемых услуг, может потребоваться получение специальной лицензии или разрешения. Например, для занятий в определенных профессиональных сферах, таких как медицина или юриспруденция, требуется соответствующая профессиональная аккредитация.

Налоговые обязательства

Подоходный налог: Самозанятые лица облагаются подоходным налогом по прогрессивной шкале, аналогично наемным работникам. Ставки налога варьируются в зависимости от уровня дохода и семейного положения.

Налог на добавленную стоимость: Если годовой оборот превышает установленный порог (в настоящее время 30 000 € для услуг), самозанятые обязаны зарегистрироваться в качестве плательщиков НДС и взимать налог с предоставляемых услуг.

Социальные взносы

Взносы в систему социального обеспечения: Самозанятые обязаны уплачивать взносы в Национальное страхование. Размер взносов зависит от уровня дохода и устанавливается ежегодно.

Бухгалтерский учет и отчетность

Ведение учета: Самозанятые должны вести подробный учет своих доходов и расходов, сохраняя соответствующие документы для возможных проверок.

Годовая отчетность: Ежегодно необходимо подавать налоговую декларацию, отражающую все полученные доходы и произведенные расходы.

Льготы и поддержка

Налоговые вычеты: Самозанятые могут воспользоваться определенными налоговыми вычетами, такими как расходы на профессиональное обучение, приобретение оборудования и другие, связанные с ведением деятельности.

Государственные программы поддержки: Правительство Мальты периодически предлагает программы и гранты для поддержки малого бизнеса и самозанятых, направленные на развитие предпринимательства и повышение квалификации.

Рекомендации

Перед началом деятельности рекомендуется обратиться к налоговым консультантам или юристам, специализирующимся на местном законодательстве, чтобы обеспечить соблюдение всех требований.